在全球经济一体化的大背景下，国有企业作为中国经济发展的重要支柱，其跨境贸易活动日益频繁。然而，跨境贸易在带来巨大机遇的同时，也伴随着复杂多变的风险。本文将从市场风险、信用风险、货权风险、结算风险、法律风险和操作风险等方面，对国有企业跨境贸易的风险进行深入探析，并提出相应的管控对策。
01 市场风险
市场风险是国有企业跨境贸易中最基本且难以避免的风险之一。由于国际市场价格波动剧烈，商品价格、汇率和利率的变动都可能给国有企业带来巨大损失。例如，在代理进口业务中，如遇市场价格下跌，委托方可能逾期付款，导致国有企业面临货物贬值的风险。
管控对策：
1. 加强市场变化分析：国有企业应加强对国际市场价格变化的跟踪和分析，建立动态化的价格风险预警机制，及时调整交易策略和交易模式。
2. 运用金融工具：利用期货、期权等金融工具进行风险对冲，降低价格波动风险。
3.优化保证金制度：要求客户预交履约保证金，并根据市场变化适时调整保证金比例，防止价格跌幅超过保证金比例而导致资金被套的风险。
02 信用风险
信用风险是跨境贸易中最常见且难以预测的风险之一。由于国际贸易涉及多个国家和地区，合作方的信用状况难以全面掌握，存在较大的不确定性。如果合作方不履行合约，将给国有企业带来重大损失。
管控对策：
1.建立健全信用评估体系：在贸易前对合作方进行深入的信用调查，了解其经营情况、财务状况和偿付能力，建立自动预警体系。
2.控制赊销行为：严格控制赊销行为，尽量采用预付款或货到付款的结算方式，降低信用风险。
3.加强合同管理：优化贸易合同的会签和审批制度，确保合同条款的合法性和有效性，防止虚假合同诈骗。
03 货权风险
货权风险是跨境贸易中特有的风险之一。由于货物在运输和存储过程中可能遭受各种损失，如被盗、损坏或灭失，导致国有企业面临货权丧失的风险。
管控对策：
1.控制货权：审慎选择信誉好的仓储单位和物流供应商，建立完善的货物验收、入库、盘库、出仓制度，对存货实时动态监控。
2.加强单据管理：控制仓单、运输发票等单据，确保货权单据真实有效，防止仓库货物缺仓或被仓储方私自变卖。
3.货物处置预案：对于合同金额较大、周期较长的贸易业务，国有企业应制定货物处置预案，一旦发生风险，迅速果断地处置货物，避免货物大幅跌价或产生更多的异常费用。
04 结算风险
在当前复杂多变的国际形势下，地缘政治引发的贸易争端加剧了不确定性，可能导致出口管制和制裁等贸易限制和政策的快速变化。跨境业务结算风险涉及多个方面，这些风险不仅影响企业的资金流动性和经营稳定性，还可能对企业的国际声誉和长期发展造成不利影响。
因此，对于广大的中国贸易企业和金融机构，在开展国际贸易和金融结算业务中识别危险信号和尽职调查成为至关重要的第一道防线任务。
管控对策：
1.汇率风险管理：企业应密切关注国际金融市场动态，利用专业机构或金融工具进行汇率监测和预测，以便及时调整经营策略；运用金融衍生工具如远期合约、期权、掉期等锁定汇率，减少汇率波动对企业财务的影响。
2.外汇管制风险管理：深入研究目标国家（或地区）的外汇管理政策，确保企业跨境业务符合当地法规要求，避免违规操作导致的风险；密切关注外汇管理政策的变化，及时调整业务模式和结算方式，以应对潜在的外汇管制风险。
3.支付许可风险管理：确保企业拥有合法有效的支付许可，遵守相关国家和地区的支付监管规定；建立多元化的支付渠道，减少对单一支付平台的依赖，降低支付许可风险。
4.结汇成本管理：根据市场汇率走势和企业资金需求，选择合适的结汇时机和方式，降低结汇成本；与银行和支付平台等金融机构建立良好的合作关系，争取获得更优惠的结汇汇率和手续费率。
5.拒付欺诈风险防控：在交易前对客户进行全面的资信调查，评估其信用状况和支付能力，选择信誉良好的客户进行合作；建立风险预警机制，对异常交易行为进行实时监控和预警，及时发现并处理潜在的拒付欺诈风险；购买拒付欺诈险等保险产品，为企业提供风险保障，降低因拒付欺诈带来的经济损失。
05 法律风险
法律风险是跨境贸易中不可忽视的风险之一。由于不同国家和地区的法律法规存在差异，企业在贸易过程中可能因不了解或违反相关法律法规而面临法律诉讼和处罚。
管控对策：
1.遵守国内外法律法规：跨境贸易涉及多个国家和地区的法律法规，包括税法、贸易法、海关法等。国有企业必须确保在跨境贸易中严格遵守这些法律法规，以避免因违法经营而遭受罚款、诉讼等不利后果。同时应依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规，规范企业行为，确保合规经营。
2.加强法律培训：提高员工的法律合规意识，使其掌握有效的法律凭证，降低法律风险。
3.建立法律顾问制度：聘请专业法律顾问，为企业提供法律咨询和诉讼支持，确保企业在法律纠纷中处于有利地位。
06 操作风险
操作风险是企业在内部运营过程中因流程缺陷、制度漏洞和员工风险意识淡薄而导致的风险。在跨境贸易中，操作风险可能因涉及多个国家和地区的业务流程而更加复杂。
管控对策：
1.规范内部运营体系：建立完善的内部监管机制，确保业务流程规范、制度健全、员工操作合规。
2.加强员工培训：提高员工的风险意识和操作技能，减少因操作不当而导致的风险。
3.建立风险预警机制：对可能出现的风险进行预警和评估，制定相应的应对措施和预案。
结论：
国有企业跨境贸易风险复杂多变，涉及市场风险、信用风险、货权风险、结算风险、法律风险和操作风险等多个方面。为了有效防范和应对这些风险，国有企业需要建立完善的风险管理体系和运营机制，加强市场变化分析、信用评估、货权控制、法律合规和内部运营管理等方面的工作。只有这样，才能确保国有企业在跨境贸易中稳健发展，实现国际化战略目标。
转载自北京德恒(西咸新区)律师事务所 宋欢,徐子雅